Как повышение военного сбора может спровоцировать отток депозитов украинцев
Вчерашнее принятие Верховной Радой налогового законопроекта №11416-д спровоцировало новый переполох в украинских банках.
Им повышается ряд налогов, в том числе и военный сбор с 1,5% до 5%. Депутаты проголосовали документ только в первом чтении, его еще продолжат рассматривать, и до конца непонятно, в какой редакции он будет принят окончательно и подписан президентом. Однако его нынешнее содержание может спровоцировать отток денег населения с депозитных вкладов из-за повышения налогообложения по ним.
На текущий момент, когда человеку насчитывают/выплачивают проценты по банковскому вкладу, финучреждение автоматически взыскивает с него (депозитного дохода) два налога - налог на доходы физлиц (НДФЛ) в размере 18% и военный сбор в 1,5%. Всего 19,5%. Но в случае принятия законопроекта в нынешней редакции военный сбор поднимут с 1,5% до 5%, и всего от депозитного дохода будут отнимать 23%. Что сделает вложения на банковских счетах еще менее выгодными, чем это сделало снижение учетной ставки Нацбанка.
Пока НБУ в прошлом году держал свою учетку на уровне 25% годовых, средние депозитные ставки для физлиц были в районе 15-16% (12,1-12,9% за вычетом налогов), а максимальные достигали 18% (14,5% без налогов), при том, что официальную инфляцию по итогам 2023-го Госстат оценил на уровне 5,1%.
В 2024 году условия для вкладчиков ухудшились: банки опустили средние проценты по вкладам населения по мере снижение учетной ставки НБУ до 12,88% (10,4% без налогов), максимальные - до 14-14,5% (11,3-11,7% без налогов). Теперь же власти еще хотят поднять налогообложение до 23%, а текущая официальная инфляция уже достигла 7,5% (по состоянию на август-2023) и может еще вырасти до конца этого года.
Если закон вступит в силу и военный сбор поднимут, то средняя доходность гривневых 12-месячных депозитов для конечного вкладчика опустится вообще до 9,9% годовых. Этот средний показатель ежедневно публикует НБУ. Но в госбанках, где платят ниже среднего, начислят еще меньше дохода. Например, Приватбанк сейчас предлагает 12-месячный гривневый вклад (пакет "Стандартный") под номинальные 7,5% годовых, что за вычетом текущих налогов 19,5% обеспечивает доходность в размере 6,04%. А если военный сбор поднимут, то будет еще меньше - 5,8% годовых. Это уже меньше текущей официальной инфляции в 7,5%, и делает инвестицию совсем невыгодной.
Более выгодным могут оказаться вложения в доллар. С начала 2024 года его официальный курс вырос на 9% (с 38 грн/$ до 41,4 грн/$), а согласно расчетам Кабмина, в 2025-м может подняться еще на 8,7% - до 45 грн/$. Такой среднегодовой курс правительство заложило в госбюджет-2025.
"Когда гривна девальвирует - население активнее скупает доллар. Мы это видим с того момента, когда НБУ отказался от фиксированного курса 36,6 грн/$ и перевалил за 41 грн/$. В том числе в доллар будут переводить и средства с гривневых депозитов, то есть банковская система может столкнуться с оттоками депозитов. Для госбанков это небольшая проблема, поскольку через них платятся зарплаты Минобороны, и они сидят на больших денежных потоках, по которым проценты вообще не платят (средства идут на текущие счета). А вот у структур поменьше могут возникать проблемы, если они будут активизировать кредитование. Тогда гривна потребуется. Но это не значит, что они будут повышать украинцам депозитные проценты при снижении учетной ставки НБУ или фиксации на уровне 13%. Скорее они просто свернут кредитование, которое только начали распечатывать", - прокомментировали "Стране" ситуацию в одном из банков.
Также повышение военного сбора с 1,5% до 5% распространится на зарплаты и другие доходы физлиц (больничные, матпомощь, расчетные при увольнении, авторские вознаграждения и пр.). Исключения - помощь по беременности, жилищные субсидии, алименты, подарки/наследство, возвратная финпомощь, покупка одного объекта движимого имущества.
Также военный сбор не платится с зарплат/выплат работникам правоохранительных органов, пограничникам, ВСУ, Нацгвардии, СБУ и прочим.
